司”）的内部审计工作，规范内部审计行为，提升内部审计质量，维护AG平台真人 真人AG 平台官网股东合法权益，依据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《河北省内部审计规定》等有关法律法规和《公司章程》、《公司董事会审计委员会工作细则》规定，结合公司实际，制定本制度。
法规、财务会计制度和企业内部管理规定，通过运用系统、规范的方法，对公司及所属单位财务收支、经济活动、内部控制、风险管理等实施独立、客观的监督并作出评价和建议，以促进公司完善治理，增加价值和实现目标的活动。
质的审计人员；审计部负责人应具备审计、会计、经济、法律或管理等工作背景；内部审计人员应当具备从事审计工作所需要的专业能力。
识的人员参与内部审计工作，除涉密事项外，也可以根据内部审计工作需要向社会购买审计服务，并对采用的审计结果负责。
规、内部审计管理制度和内部审计职业规范，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密。
（一）促进党和国家重大方针政策、重大部署的贯彻执行，严格落实国家内部审计政策、准则和制度等。
（二）保证审计部有效履职，包括完善制度建设，组织制定审计发展规划和年度工作计划，督促、指导审计部加强审计监督工作，推进企业加强内部控制和风险管理，负责组织审计成果运用的落实和审计质量的监督监察等。
（三）做好审计部与纪检监察、人事等部门的配合，以及与外部监管、审计部门的沟通、协调工作。
（四）抓好企业审计队伍、业务建设，对公司内部审计人员组织业务培训和业务考核，创新内部审计方法和手段，提高审计质量和效率。
（五）关注公司审计工作中的重大事项、重点工作进展和处理情况，并及时向公司党委、董事会（或者主要负责人）汇报。
（一）执行国家内部审计政策、准则和AG真人 AG平台制度，负责组织制定公司内部审计管理制度、审计实施办法和审计工作标准。
（二）编制公司年度内部审计计划并组织实施，出具审计报告，对所出具的审计报告向被审计单位征求意见。
（三）组织对贯彻落实国家和公司重大政策措施、年度业务计划执行、财务收支、固定资产投资、股权投资、内部控制、风险管理及经济效益情况等开展审计。
（四）对公司募集资金使用、提供担保、关联交易、证券投资与衍生品交易、提供财务资助、购买或者出售资产、对外投资、大额资金往来等重大事件实施情况进行监督检查。
（五）负责督导内部审计发现问题的整改工作，审核所在单位报送的审计整改报告。
（八）向审计委员会报告工作，内容包括但不限于内部审计计划的执行情况以及内部审计报告及审计发现问题的整改计划和整改情况等。
（一）要求被审计单位按时报送发展规划、战略决策、重大措施、内部控制、风险管理、财务收支等有关资料，以及必要的计算机技术文档。
（四）检查有关财务收支、经济活动、内部控制、风险管理的资料、文件和现场勘察实物。
（六）就审计事项中的有关问题，向有关单位和个人开展调查和询问，取得相关证明材料。
（八）对可能转移、隐匿、篡改、毁弃会计凭证、会计账簿、会计报表以及与经济活动有关的资料，经批准，有权予以暂时封存。
（十）督导被审计单位在规定时限内落实整改责任、制定整改方案、纠正审计问题、完善内控制度，并核实整改结果。
（十一）对违法违规和造成损失浪费的被审计单位和个人，给予通报批评或者提出追究责任的建议。
（十二）对严格遵守财经法规、经济效益显著、贡献突出的被审计单位和个人，可以向公司提出表彰建议。
定主审人员，对审计事项进行审前调查，制定审计实施方案，经审计部负责人批准后实施审计。
通知书。遇有特殊情况，经公司主要负责人批准，审计组可以直接持审计通知书实施审计。
人的意见。被审计单位或者个人接到审计报告十个工作日内，提出书面意见，逾期视为无异议。
积极进行审计整改，按时反馈审计整改报告。对审计意见有异议的，可以向公司主管内审机构的领导或权力机构提出申诉，公司主管内审机构的领导或权力机构应当在十五日内做出答复，申诉期间不影响审计意见和决定的执行。
主要负责人为整改第一责任人。对审计发现的问题和提出的建议，被审计单位应当及时整改，并将整改报告上报公司并抄送审计部。
第二十三条 审计部对内部审计发现的典型性、普遍性、倾向性问题，应当及时分析研究，督导被审计单位制定和完善相关管理制度，建立健全内部控制措施。
的协作配合，建立信息共享、结果共用、重要事项共同实施、问题整改问责共同落实等工作机制。
正，并对直接负责的主管人员和其他直接责任人员行政处分或经济处罚： （一）拒绝接受或者不配合内部审计工作的；
（二）拒绝、拖延提供与内部审计事项有关的资料，或者提供资料不真实、不完整的；
对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予行政处分或经济处罚；涉嫌犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任：
司应当及时采取保护措施，并对相关责任人员进行处理；涉嫌犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。
